[HR 外国税务附录 A] 您应该聘请外部专家的 5 个迹象
“也许不值得去问税务会计师。”由于继续这样思考，导致纳税申报表被修改、额外征税和签证问题的情况很多。我们已经安排了您应该考虑咨询专家的时间。
HR外籍人士税务系列共8部分
- ① 外籍员工纳税申报及年终调整| 4税务风险
- ② 外籍员工工资、预扣税、年终调整
- 附录 A：您应该聘请外部专家的 5 个迹象
- 附录B 外籍员工税务支持 简易风险诊断工具
- ④ 非永久居民的征税范围及汇款征税
- ⑤ 签证更新与纳税证明的关系
- ⑥ 外籍员工出国、回国时的纳税手续
- ⑦ 外籍员工税收制度建设指南
- 一些员工已被授予 RSU/股票期权。
- 有些员工的非永久居民身份在日本居住五年后发生变化。
- 我有一名员工，其签证将在一年内续签。
- 有员工计划回国或出国（3至6个月内）
- 我无法自信地说我过去的行为是否正确。
- 如果您有内部税务专家，您是否需要外部专家？
- 什么时候是咨询外部专家的最佳时间？
- 如果我无法就国际税务事宜咨询税务顾问，我该怎么办？
01 部分员工已被授予 RSU/股票期权。
当涉及到股票薪酬的征税问题时，仅仅说“我自己申报，所以公司与此无关”可能还不够。是否有预扣税义务、按比例分配计算以及是否纳入工资单，这些都是很难准确判断的领域，除非您是专家。
→ 点击此处了解 RSU 税务 HR 的说明
02 有在日本居住五年后非永住者身份发生变化的员工。
这是从非永久居民到居民的转变。在当事人不知情的情况下继续向全球征税过渡将导致无法申报和额外征税。此时需要提前提供信息并进行单独确认。
→点击此处查看非永久居民税收文章
03 我有一名员工，其签证将在一年内更新。
签证续签审查期间将检查税务合规情况。如果有任何遗漏，您需要在更新之前进行修改申报。如果你继续假设会没事的话，可能会影响更新。
→点击这里查看签证续签x税务文章
04 有员工计划回国或出国（3至6个月内）
即使出境后发现问题，也很难处理。出国前最好与专家确认税务管理员的任命、居民税的结算和出境税。
→有关出发/回程的税务文章请点击此处
05“过去的处理是否正确？”我不能自信地说
如何收集家属豁免表格、RSU处理政策和非永久居民指南：如果过去负责人发生变化，或者即使规则改变后仍继续以前的方法，则存在潜在风险。评论可以有效地将“可能正确”转变为“绝对正确”。
→ 查看中心文章中的大图
06 如果有内部税务人员，是否就不需要外部专家？
国际税务法律修改频繁，专业性强，即使是国内税务人员也难以办案。我们建议就外籍员工的具体问题（例如 RSU 税收、非永久居民税收和税收协定的适用）咨询外部专家。
07 什么时候是咨询外部专家的最佳时机？
根据聘用外籍员工、授予 RSU、变更签证、离开日本、返回工作等人力资源活动的时间进行咨询。提前咨询，而不是在发现问题之后进行咨询，可以最大限度地减少额外税收的风险。
08 如果我无法向税务顾问咨询国际税务事宜，我该怎么办？
现实的做法是保留咨询合同，并就外国雇员的税务问题向一家专门从事国际税务的公司寻求第二意见。 Esperanza Consulting Group 提供初步咨询（30-60 分钟）。
- 01 日本人海外远程工作面临的税务问题汇总
- 02 中国的富人到底在哪里？
- 03【第1部分】外籍员工辞职或回国时——程序概述及实务总结
- 04 [第2部分] 外籍员工回国或退休时，住民税会怎样？
- 05 您应该在日本开展招聘业务的理由 |对于外国企业家
- 评论专栏
- 外国人
- 国际税
- 公司设立
- 普通签证
- 趋势
注册会计师/税务会计师/行政书士山口纯也/ESPERANZA CONSULTING GROUP代表
在日本及海外的BIG4审计法人、税务会计师法人、FAS（财务咨询）从事跨境税务、M&A、海外扩张支持、国家项目等。许多研讨会发言人。我们从税务、会计、法律事务的专业角度为企业的全球扩张和管理问题提供多方面的支持。
需要专业顾问支持？
我们提供中文对应的免费初次咨询服务，由前BIG4出身的专业顾问为您解答。